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新余学院经费开支管理规定 
发布:     发布时间:2018-04-20    阅读: 次

 

新余学院经费开支管理规定

 

一、人员业务经费,即按部门人数和业务情况安排的用于公务、业务支出的经费。支出范围包括:办公用品费、差旅费、印刷费、复印费、书籍报刊资料费、邮资电话费等。

二、除专项经费外,各部门人员业务费,属经常性支出的经费,必须做到计划用款,月月平衡,一般情况下,不允许超前支出,寅吃卯粮,计划指标用完,即停止报销。

三、行政各部门和教学各学院、部对所管理的各专项经费和切块包干经费,必须做到专款专用,并作出预算安排,各专项在预算指标内开支,不得超支用款,不可混用。切实完成好年度预算,使各项资金为学校教学、科研事业和行政后勤管理发挥应有效益。

四、包干经费实行“统一领导,分级管理,包干使用,超支不补,节余留用的原则”,教学、科研、行政管理和后勤服务等专项经费,已列计划并在实施尚未完成项目,经费继续按预算额度留用,如当年无实施项目、计划和内容,其专项经费预算额度不作为留用范围,次年根据需要和报批再列入预算安排,招待费节余不作留用。

五、各部门经费使用应本着严格控制,节约开支,从严掌握:⑴从严控制报刊的订购数量,除保障订阅党报外,其余应选订与本部门工作联系紧密的报刊;⑵从严控制电话费的开支,切实按学校电话使用和报销管理规定执行;⑶从严控制差旅费支出,严格执行开支标准,出市参会须有分管校领导签发的会议通知单,凡出省必须报经学校主要领导批准;⑷从严控制招待费开支,严格事先请示报告制度,并按规定标准报销,报销凭证应包括派餐单、菜单、派出单位函、餐费票据,票据报销一律要由分管财务副院长审批,超过30000元的还须由院长签批。总额控制在部门运行总额的8%以内,超过标准的财务处不予报销。⑸从严控制加班费和办公用品、耗材费,没有校领导同意,一律不予支付加班费(寒暑假除外),办公用品、耗材采取学校统购领取制,另有报销时,必须要有办公用品清单,防止以此名义套用现金行为和变相发放福利现象,办公用品、耗材开支不得超过总经费的10%。(6)不得报销内容为烟、洒、礼品、农副产品、景点消费发票、食品、鲜花、旅行社开具的发票。(7)在外出差、学习、参会、培训按有关文件标准执行,不得另外报销市内交通费、餐费。(8)不得报销私家车辆的一切相关费用,包括加油费、路桥费等。

六、学校财务坚持“一支笔”审批制度,实行财务工作归口管理,校内各部门应确定一名主要行政负责人管理本部门的财经工作,但须实行“一支笔”审批制度,对重大支出项目,必须集体讨论决定。支出审批程序与权限按学校有关规定办理。

七、各单位报账详见附件一《新余学院报帐流程》。

八、本规定自2017111日起执行,并由财务处负责解释。

 

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